+7(495) 741-97-74
+7(495) 507-8770
   Cеминары в Москве  |   ВЕБИНАРЫ (онлайн -семинары)  |   Об Учебном Центре "СиАйТи"  |   Лекторы  |   Контакты  |   Корпоративное обучение  |  

Отписаться

Отписаться от информации по адресу cit@citcons.ru

Наши Лекторы
Климова М.А.
Григоренко Д.Ю.
Крутякова Т.Л.
Аверчев И.В.
Андреева В.И.
Борзаева П.В.
Вихляева Е.Н.
Воробьева Е.В.
Герман О.Н.
Дементьев А.Ю.
Ефимова О.В.
Ефремова А.А.
Касьянова Г.Ю.
Ковязина Н.З.
Комардина А.П.
Кондратьева З.А.
Кондрашева Л.А.
Костян И.А.
Котова Л.А.
Куренной А.М.
Лапина О.Г.
Лапина А.А.
Медведев А.Н.
Митюкова Э.С.
Муравьева И.Е.
Никонов А.А.
Новикова Т.А.
Нуртидинова А.Б.
Рябова Р.И.
Рожнова О.В.
Синилов В.К.
Скапенкер М.Ю.
Тарасова Н.А.
Хабарова Л.П.
Хороший О.Д.
Цибизова О.Ф.
Чамкина Н.С.
Чехарина З.А.
Шемет Т.И.
Шнайдерман Т.А.
Cеминары в Москве

15.10.2019

Законные способы оптимизации налогообложения с учётом последних изменений в законодательстве



Новичкова Лариса Борисовна

Новичкова Лариса Борисовна

налоговый консультант, профессиональный аудитор (аттестат МинФина РФ). Имеет значительный опыт преподавательской, консультационной и практической работы в области бухучёта и налогообложения.

Лектор: Новичкова Лариса Борисовна
Стоимость участия в семинаре: 9500 рублей, постоянным клиентам скидка -15% руб.
Зарегистрироваться

В чём разница между налоговой оптимизацией и уклонением от уплаты налогов в свете последних изменений законодательства?
Уголовная и административная ответственность бухгалтера.  
Понятия необоснованной налоговой выгоды и недобросовестного налогоплательщика. 

 

1. Уменьшение налогов: понятия, виды

Методы и инструменты борьбы государства с «агрессивной» оптимизацией.

  • Что такое необоснованная налоговая выгода
  • Инструменты налогового мониторинга
  • Контроль за ценами.  Что такое рыночная цена. Контролируемые сделки
  • Применение «Он-лайн» для контроля расчетов ,в т.ч. физических лиц
  • Камеральные проверки и требование информации налогоплательщика
  • Субсидиарная ответственность учредителейруководителей и бухгалтера

2. Этапы оптимизации налогообложения

3. Практика по налоговой ответственности за третьих лиц. 

4. Распространенные методы налоговой оптимизации. Как можно и как нельзя

5. Использование льготных предприятий

6. НДС, налог на прибыль, зарплатные налоги

Подробная Программа

1. Уменьшение налогов: понятия,виды

 причины налоговой минимизации;

 уклонение от уплаты налогов и уменьшение налогов как социальное явление;

 полномочия государственных органов по борьбе с уклонением от уплаты налогов. Методы и инструменты борьбы государства с «агрессивной» оптимизацией.

 Что такое необоснованная налоговая выгода

 Инструменты налогового мониторинга  Контроль за ценами. Что такое рыночная цена. Контролируемые сделки  Применение «Он-лайн» для контроля расчетов ,в т.ч. физических лиц

 Камеральные проверки и требование информации налогоплательщика

 Субсидиарная ответственность учредителей, руководителей и бухгалтера)

2. Этапы оптимизации налогообложения:

 анализ текущей системы налогового учета на предприятии, проверка документооборота, получение информации о налоговых рисках, устранение обнаруженных ошибок;

 разработка новой модели уплаты налогов и пересмотр налоговой политики компании;

 разработка механизмов оптимизации, регулирование размера уплаты налогов.

3. Практика по налоговой ответственности за третьих лиц.

 неосмотрительность в выборе контрагента: проблематика при работе с фирмами-однодневками;

 налоговая нагрузка (последние разъяснения ФНС 2018 года), налоговые риски.

 новая инициатива ФНС 2018 года – аннулирование отчетности по НДС и налогу на прибыль

4. Распространенные методы налоговой оптимизации. Как можно и как нельзя:

 принципы налоговой оптимизации;

 формирование эффективной учетной политики (резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитно-заемные договоры, цена товара); списание остатков товаров по результатам инвентаризации.

 оптимизация налогообложения через договор; Как связаны условия указанные в договоре с налогообложением. Штрафные санкции за отказ от договора. Использование вексельных взаиморасчетов . Договоры поручительства.

 метод оффшора; метод замены отношений; метод разделения отношений; метод отсрочки налогового платежа; применение льгот и освобождение от налогов.

 последствия для учредителей и руководителей предприятия в случае банкротства и закрытие фирм , путем сдачи «нулевых» отчетов, несдачи отчетов и т.д. Ретроспективное оспаривание сделок при конкурсном управлении.  технологии «обналичивания» денег. Невозвраты кредитов и займов, неучтенные продажи имущества, «утрата» имущества и перевод его в неучтенный оборот, «снятие» наличных со счета предпринимателя, прочие доходы после налогообложения (проценты, дарение и пр.). Риски и перспективы

5. Использование льготных предприятий.

 УСН, ПСН, ЕНВД  ИТ-компании

 И другие (особые экономические зоны, свободные экономические зоны, территории опережающего развития

ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ: АНАЛИЗ, АРБИТРАЖ:

 формирование эффективной учетной политики (резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитно-заемные договоры)

 налоговые расходы (маркетинг, управление, лицензионные платежи за товарный знак, реклама, транспорт и логистика, коллекторские услуги, цессия и др.)

 убытки при присоединении и слиянии компаний;

 консолидированная уплата налога на прибыль;

 использование аутсорсинговых технологий;

 реорганизационные процедуры, использование особых форм взаиморасчетов, векселей.  выбор договоров и их условий(примеры)

 льготы по налогу на прибыль

 работа с убытками, перенос убытков на будущие периоды

 работа с расходами по налогу на прибыль  выплата процентов по долговым обязательствам. Размеры включения процентов в расходы.  платежи за использование и обслуживание объектов основных средств и нематериальных активов (лизинговые платежи, франчайзинг и т.п )  расходы по гарантии.

ОПТИМИЗАЦИЯ НДС: ПРАВОВОЙ АНАЛИЗ. АРБИТРАЖНАЯ ПРАКТИКА:

Как сегодня осуществляется автоматическое выявление всех цепочек перепродажи товаров (работ, услуг), включающих в себя компании-однодневки. Какие последствия попадания в эти цепочки добросовестной компании. Риск признания их «получателями необоснованной налоговой выгоды».

Уплата НДС в рассрочку. Планирование НДС. Возмещение НДС

 арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой- «однодневкой»

 выделение, разделение, ликвидация и банкротство организаций с целью обеления бизнеса  возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС

 оптимизация НДС при получении предоплаты: заключение договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров, риски таких договоров

 схемы планирования НДС в производстве и торговле, строительстве основных средств

 перемещение налоговой нагрузки по НДС на другого субъекта, конструкции с возмещением затрат

 схемы устранения НДС с авансов. Схема переложения добавленной стоимости в НДС-необлагаемую зону. Риски доначисления налога

 налоговые льготы по НДС (освобождение): всегда ли хорошо освобождение от НДС?

 НДС в группе компаний

ОПТИМИЗАЦИЯ ЗАРПЛАТНЫХ НАЛОГОВ И ВЗНОСОВ:

 бонусная схема выплат, служебные командировки и служебные поездки, договор аренды или компенсация расходов за использование личного имущества работника;

 размер зарплаты, зависимость сумм страховых взносов от размера зарплаты (премии).

 оптимизация налогообложения при формировании соцпакета для сотрудника (страхование, лечение, отдых, обучение, питание, проезд, сотовая связь);

 беспроцентные займы;  подарки и материальная помощь;  компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам;  выплаты членам Совета директоров,

 дивидендные схемы, частота выплат. Выплаты из прибыли в АО, ООО, производственном кооперативе.

 оптимизация «зарплатных» налогов через договор: какой договор заключить с физическим лицом: трудовой или гражданско-правовой?

 использование договоров подряда и договоров возмездного оказания услуг.

 преимущества авторских договоров.

 заключение договоров с ИП: при выполнении работ, возмездном оказании услуг и др.( аренда и пр.);

 особенности налогообложения выплат по ученическим договорам;

 договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной;

 производственный кооператив: как единственный способ сэкономить?

 другие схемы оптимизации с учетом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ.

 выплата зарплаты на спецрежимах.

Применение льготы по страховым взносам и уменьшение на них налога при УСН и ЕНВД





В стоимость семинара входит:
  • комплект для записей (блокнот, ручка),
  • питание участников (кофе-брейки, обеды),
  • авторские методические материалы,
  • сертификат CIT consulting,
  • гарантированный ответ на Ваш вопрос, присланный за 3 дня до начала мероприятия на электронную почту cit@citcons.ru
Время проведения: с 10.00 до 17.00
Начало регистрации на семинар с 9.00.

CIT consulting
+7495 507-87-70
+7495 741-97-74
cit@citcons.ru


Для профессиональных бухгалтеров – возможно получение сертификата идущего в зачет ежегодного повышения квалификации!

Отправить заявку на участие в семинаре

Ваше имя:

Ваш e-mail:

Название Вашей организации:

Ваш контактный телефон:

Название семинара:

Нажимая на кнопку «Отправить заявку», Вы подтверждаете, что прочитали и согласны с Политикой конфидециальности



Рассылка по e-mail

Подписавшись на новости CIT consulting, Вы соглашаетесь с Политикой конфидециальности

   
Адреса
Московские семинары
CIT-consulting проходят
по следующим адресам:
  Отель "Петр Ⅰ"
г. Москва, м. Охотный ряд, Театральная, Кузнецкий мост, Трубная (ближайшая)
ул. Неглинная, д. 17, отель «Петр Ⅰ»
Gосмотреть схему проезда

  м. Павелецкая
г. Москва, Озерковская набережная, 50, стр. 2, м. Павелецкая кольцевая
Gосмотреть схему проезда

  ул. Николоямская, д.1
В Библиотеке
Иностранной Литературы
посмотреть схему проезда

  Г-ница «Молодежная»
г.Москва, М. «Тимирязевская», гостиница «Молодежная», Дмитровское ш., д. 27. М. Тимирязевская,
посмотреть схему проезда

  м. Курская
ул. Нижняя Сыромятническая, д.10, стр.12, эт.4, школа RMA
посмотреть схему проезда


        Cеминары в Москве  |   ВЕБИНАРЫ (онлайн -семинары)  |   Об Учебном Центре "СиАйТи"  |   Лекторы  |   Контакты  |   Корпоративное обучение  |